実は年末調整済みの会社員・フリーターでも、状況によっては自ら確定申告することによってお金が返ってくる場合があります。

とはいえ国税庁のホームページを見ても難しくてわからなくて、毎年挫折…

でも、大丈夫！

確かに言葉が難しくてややこしいようにも感じますが、要点さえ掴めば意外と簡単に記入と申請ができます。
受領されれば、通常約1〜2ヶ月で処理され銀行口座に現金で戻ってきます。

しかも、5年以内なら遡（さかのぼ）って申請も可能なんです！！

今は必要ないかもしれない確定申告でも、知識があるだけで将来の自分自身だけでなく、誰かの役にたてるかもしれません。
ぜひチェックしてください！

こんな人は確定申告すると税金が返ってくるかも！

お給料の支払とともに差し引かれている所得税、実は毎月多めに差し引かれてるって知ってました？
ただし、多くとりすぎた所得税を年末調整で計算して返すことで帳尻をあわせているので、通常は余分に納めた税金は戻っており確定申告をする必要はありません。

なぜなら12月に在籍している従業員に対し、企業は年末調整をすることが法律で義務付けられているからです。

しかし退職などで年末調整を受けられなかった場合、転職やダブルワーカーで年内に複数の勤務先から給与を受けとっている場合…

その差額を自分で申請しない限り、多めに払った税金は戻ってきません！！

※企業によっては、転職前の源泉徴収票を回収して合算・申告してくれる場合もあります。

確定申告をすれば、高額な医療費や住宅ローン、災害に見舞われたなどの特殊な出費があった場合にも、その負担を控除してもらえます。

確定申告の仕組み

1年間（1月1日から12月31日）の収入を元に収めるべき税金が決まっています。

確定申告をシンプルな式で表すならこのような仕組みです。

注目すべきは「控除」と「天引きされた税金」の部分。

企業が行った年末調整でも、あなたが受けられる全ての控除が適用されていない可能性があります。

年末調整を受けていない人は、正しい「収めるべき税金」の計算がされておらず、宙に浮いている状態です。

給与から天引きで支払っていた税金はここでチェック

会社員やパートでお勤めの方は、お手元に源泉徴収票はお持ちでしょうか？

「源泉徴収税額」に記載されている金額の一部が、還付金として現金が戻ってくる可能性があります。

社会保険など、税金に反映された控除項目も載っています。

確定申告したほうがいい人

以下項目にあてはまる人は確定申告をすると、納め過ぎた税金が戻ってきたり、2025年の税金支払を一部免除してもらえるかもしれません。
年末調整を受けているお勤めの方は、会社で処理してくれている可能性もありますのでご確認ください。

【参考】確定申告をすれば税金が戻る方｜国税庁

▼注釈を読まずに次の項目に飛ぶ人はこちらをクリック

今すぐ無料で相談したい方はこちら

確定申告の義務がある人

収入の申告を怠っていると、税務署から延滞の罰則分を上乗せされて徴収されるだけでなく、国民健康保険、賃貸契約、児童手当や保育料の補助、家や車のローンなど、「所得証明」が必要な受けられるはずの公共のサービスが使えなくなる可能性まであります。きちんと提出しましょう。

下記にあてはまる人は、義務があり確定申告が必要な人です。

【参考】確定申告が必要な方｜国税庁

自営業で所得税を考えず請け負ってしまった場合は、逆に税金を収める必要が出てくるケースも…

自分は申告する必要があるのだろうか？と迷った人は、てっとりばやく税務署に電話して聞いてしまいましょう！

特に提出期限まで余裕がある2月前半までは、税務署がかなり空いていますので、早い時期に聞くのがおすすめ。

青色と白色の違いって何？確定申告に必要なものは？

確定申告をしてみようと思い立って、まず迷子になってしまう、青色申告と白色申告について解説します。

「青色申告」は法律で定められた呼び名で、個人事業主のために導入された制度です。それに対し「白色申告」は俗称で、青色申告ではない、つまりノーマルの申告を白色と呼ぶようになった経緯があります。

諸説ありますが、かつて提出する紙の色が違ったためにこのような呼ばれ方をするようになったようです。

意外かもしれませんが、青色申告書・白色申告書という色別の用紙が存在するわけではありません。

あなたに必要な申告用紙はコレ！

以前は「申告書A（簡易版）」と「申告書B（汎用版）」に分かれていましたが、現在は「確定申告書」として一本化されています。

申告書の元画像引用元：国税庁
　

会社員やパートの方が、控除を受けるために申告する場合

給与収入のみで、医療費控除や住宅ローン控除、ふるさと納税（寄附金控除）などの申請をしたい人は青色や白色といった言葉は気にせず一本化された「確定申告書」でOKです。2社以上かけもちしている方も同じです。

マイナンバーカードとスマホがあれば、画面の指示に従って入力するだけで自動的に書類が作成されるため、用紙の名称を意識する必要もなくなっています。
　
　

自営業を営んでいる場合

給与+自営業収入、または自営業・フリーランスのみで稼いでいる人は、「特別な控除はないがシンプルな記帳で済む白色申告」「最大65万円の控除が受けられるが、少し複雑な帳簿が必要な青色申告」のどちらかを選択して申告ができます。

どちらも使用する書類は共通の「確定申告書」ですが、付随する書類が異なります。

白色はお小遣い帳のような簡易的な「収支内訳書」で済むのに対し、青色は複式簿記での記帳が必要なうえに「青色申告承認申請書」と「開業届」の提出が必要です。
青色申告承認申請書と開業届は前もって提出する必要があります。（例：2026年提出の2025年分を青色確定申告をしたい場合は2025年3月15日までに提出、期限を過ぎている場合は2026年分からの適用）

青色申告特別控除の最大65万円を受けるためには、「電子申告（e-Tax）」または「電子帳簿保存」が必須条件となっているため、最初から電子で手続きしてしまうのが一番スムーズです。
会計ソフトを使えば初心者でも青色申告のハードルは低いでしょう。

不動産・株式の譲渡、FX取引、先物取引をした人は分離課税のため「確定申告書と第三表」を使います。

確定申告に必要なもの

申告書一式

現在は「申告書A」と「申告書B」の区分がなくなり、「確定申告書」として一本化されています。

自営業であれば、経費を記入する収支内訳書、青色申告者なら所得税青色申告決算書なども必要です。

紙で提出するのであれば最寄りの税務署でもらってくるほか、国税庁のホームページからpdfをダウンロードして印刷する方法があります。
e-taxなど国税庁の確定申告ページから電子申告するのがもっともおすすめです。

税務署では手引書パンフレットを配布しているので、確定申告デビューをするならもらっておくとよいでしょう。記入例はもちろん、必要な計算式（※収入金額により式が違う）が載っていて直に書き込めるので、すごく便利です！

必要な書類

【申告書に添付する書類】

社会保険料控除、生命保険料控除、ふるさと納税などの証明書は現物の提出（送信）します。
ただし、マイナポータルと連携すれば、これらも省略して自動入力できるようになっています。

【添付しなくていい書類】

源泉徴収票は内容を転記するだけでOKです。

医療費の領収書や自営業に必要な経費の帳簿は、記入項目だけで提出する必要はありません。
ただし5年間保管の義務があります。

転職前の職場や、自営業で受けた仕事の支払調書が先方から送られてこない場合は、自ら発行をお願いして届けてもらいましょう。
支払調書は提出義務はありませんが、内容の確認のために手元に用意しておくと安心です。

そのほか

マイナンバーカードはスマホ申告には必須のアイテムです。
通知カードのままでマイナンバーカードを発行していない人は、運転免許証など指定の追加書類が必要になります。

還付金を振り込んでもらう銀行口座情報も必要です。

税務署への提出書類への押印は、原則として不要になりました。
以前のような朱肉を使ったハンコは用意しなくて大丈夫ですが、紙で書く場合は、消えないボールペンを使用しましょう。

税務署へ持参・郵送も可能ですが、24時間いつでも送信でき、還付金も最短2〜3週間程度で受け取れるe-Tax（電子申告）が推奨されています。

令和7年分の提出期限

提出期間

2026年（令和8年）2月16日（月曜）から所得税・贈与税は2026年3月16日（月曜）まで、個人事業者の消費税等は2026年3月31日（火曜）までとなります。

参考：令和7年分 確定申告特集｜国税庁

※還付目的の申告で5年以内ならいつでも提出OK！

提出場所

住んでいる住所の所轄の税務署（家から一番近い税務署とは限りません）

確定申告する方法3パターン

現在、最も推奨されているのは、e-Taxを使う方法です。
スマホとマイナンバーカードがあれば、専用のICカードリーダーがなくても自宅から24時間いつでも申告できます。
他にも直接提出する方法や郵送なども可能です。

税務署・申告書作成会場に足を運んで提出する

営業時間内なら、目の前で簡易チェックを受けて本人控えをその場で受け取ることができます。※入場整理券が必要です。
税務署の受付時間外でも「時間外収受箱」に投函して提出可能。
　

郵送（または信書便）で送る

郵便局で押印された（消印）日付が提出日です。
　

e-Taxを使ってネットで電子データとして送る

家から一歩も出ずに専用ICカードリーダー不要のスマホ申告が可能に。

マイナンバーカードをスマホで読み込むほか、マイナポータル連携で、医療費・ふるさと納税・公的年金・源泉徴収票などのデータを一括取得し、自動入力できるようになりました。

未発行の場合でも、事前に税務署でIDとパスワードを発行してもらえば電子申告が可能です。

【参考】申告書の提出方法｜国税庁

【参考】スマホとマイナンバーカードでe-Tax！｜令和7年分 確定申告特集｜国税庁

確定申告よくある疑問・つまずきポイントを解決

いざ確定申告をやってみよう！となった時に、つまずきがちなポイントを解説します。

「確定申告」と「還付申告」の違いって？

どちらも確定申告の書類を作成、提出します。

納め過ぎた税金を返してもらうための申請を指す場合は「還付申告」
1年間の稼ぎを税務署に報告・納税・還付してもらうための手続きを「確定申告」と呼びます。

年末調整で税金を納めている会社員やパート勤務者は、会社が個人に代わり確定申告にあたる報告をしているので、還付申告と呼ぶことが多いかもしれません。

年間収入・所得を報告する確定申告は毎年2月15日から3月15日前後の1ヶ月（2026年は2月16日〜3月16日）が提出期間ですが、還付申告は、年を越してからの5年間（令和7年分の還付申告期間は2026年1月1日〜2030年12月31日）いつでも可能です。

税金は納めていないと罰されますが、多めに払ってもらう分に国は困らないため、そのまま徴収されてしまいます。
転職したりダブルワーカーだった期間など…2021年以降にありませんか？まだ還付申告は間に合います！

もし、過去に間違った内容で提出しちゃっていた場合も大丈夫。
納め過ぎた時の「更正の請求」、納税額がたりなかった時の「修正申告」で提出期限後に修正の申請ができます。

【参考】確定申告の内容が間違っていた場合､どのような手続をすればよいのでしょうか。｜国税庁

複数の職場からお給料をもらっている場合の記入

源泉徴収票にある「給与・賞与」の合計額を[ 収入金額等｜給与 ]に記入します。
これは会社員でもパートでも、1社でも2社でも、自分がお給料としてもらった額面の「合計額」を書きます。

この「合計額」を使い所定の計算をして[ 所得金額｜給与 ]に記入する額を算出します。

お給料とは別に、副収入がある場合の記入

源泉徴収票にある「支払金額」を[ 収入金額等｜給与 ]に記入します。

副業（雑所得として申告する場合）による売上合計を[ 収入金額等｜雑｜業務 ]に記入します。

雑所得ではなく事業所得として、青色申告で節税したい場合などは、[ 収入金額等｜事業｜営業等 ]に記入します。

「世帯主との続柄」の書き方がわからない

「自分から見た立場」なのか「世帯主から見た立場」なのか、迷いがちなこちら。
確定申告のこの項目では世帯主が主役で、「世帯主から見た申告者の立場」を記載します。

このページでは、お父さん（世帯主）・お母さん・息子を例にします。

例1）
【申告者】お母さん
【世帯主との続柄】妻

例2）
【申告者】お父さん
【世帯主との続柄】本人

例3）
【申告者】息子さん
【世帯主との続柄】子

「収入金額等」と「所得金額」って何が違うの？

簡単に説明するなら「収入金額等 = 売り上げ」「所得金額 = 売り上げ-経費」です。

会社員やパートでもらったお給料からは、自営業でいう経費の代わりに「給与所得控除」が年末調整でも差し引かれています。
給与所得控除の金額は、収入により変わります。

【参考】収入金額等、所得金額を計算する｜国税庁

「雑所得」と「営業所得」って何が違うの？

単発だったり、小遣い稼ぎレベルであれば「雑所得」
継続性があり本業にする気合いで利益を求めていくなら、今後のために「営業所得」扱いにするのもありです。ただし、帳簿の保存が必須条件となります。

全員が受けられる48万円の「基礎控除」って何？

収入がある全ての人が受けられる控除です。もちろん、年末調整にも反映されています。
提出書類や、条件はありません。
合計所得金額が2,400万円以下であれば、一律で48万円が差し引かれます。

消費税の確定申告書や計算表は全員必須？

これまでは「売上1,000万円超」の事業者のみが対象でしたが、インボイス制度（2023年10月〜）の開始により変更がありました。
インボイス登録をしている場合は、売上金額に関わらず、所得税だけでなく消費税の確定申告も必須です。「消費税及び地方消費税の確定申告書」を作成し、あわせて提出しましょう。
免税事業者（売り上げが1,000万円以下の自営業）であれば、必要ありません。

【参考】消費税及び地方消費税の確定申告の手引き等｜国税庁

フリマやオークションでの売り上げは？

売り上げを現金化するなら立派な収入扱いですが、ご安心ください。日用不用品を処分した売り上げは「非課税所得」に該当します。

しかし価額が30万円を超える貴金属や美術品は課税対象となり、副業ビジネスとして年間の売り上げを20万以上稼いでいる人は確定申告が必要です。

梱包材、送料、商品の撮影専用カメラ、アプリのシステム料、出店料などは「経費」になります。領収書や利用明細をしっかり保管しておきましょう。

難しくてわからなくても大丈夫！すぐできる作成方法はコレ

大きく分けて「時間と足を使う」「機械に頼る」「プロに任せる」の、3つの方法があります。

必要書類を持って税務署や確定申告説明会に行く

自分が受けられるであろう控除に関する書類、源泉徴収票、支払調書などを持って直接相談しながら申告書を作成できます。還付先の銀行口座情報を控えるのもお忘れなく。
締め切りが近くになるつれかなり混み合いますので、急いでいたり時間がない場合は要注意です。
また、LINEによるオンライン事前予約が必要なため、詳細を確認しておきましょう。

【参考】令和7年分確定申告期の確定申告会場のお知らせ｜国税庁

機械に頼る3パターン

ある程度わかったかも…自力でやれそう！と思った人におすすめなのが、機械に頼って提出する方法。
自筆記入せずに、データ送信またはプリントされた申告書を提出するだけなので、書き損じや複写を気にしなくていいのはかなりラク！

近年はe-Taxが主流となり、自宅で気軽に電子申告できます。

　

国税庁のホームページ作成サービスを利用する

国税庁確定申告書等作成コーナー｜国税庁

新規申告以外にも、過去の更正・修正も可能です。
確定申告ってどんな感じなんだろう…？という方も、ぜひ一度はアクセスしてみてください。
　

クラウドサービスを利用する

はじめて申告する自営業者におすすめなのは、確定申告のクラウドサービス。
クレジットカードや口座から出費を読み込んでくれたり、スマホやパソコンなど、ネットが繋がっていればどこでも気軽に帳簿がつけられるのがいいところ。毎年の改正にも対応してくれるのも安心。
もちろん利用料金が発生する場合は経費にします。

利用範囲によって無料だったり、数ヶ月だけお試し無料期間があるので、使用感を確認してから本格利用を検討できるのはいいですね。

弥生、マネーフォワード、freeeなどが有名なクラウドサービスです。
　

ソフトウェアを購入する

こまめに帳簿をつけるより、一気にどーんと帳簿つけちゃうタイプの自営業者におすすめなのは、クラウドサービスよりパッケージ版ソフトウェアの購入。

もちろんクラウドサービスでもいいのですが、クラウドで毎年利用料を経費にするのか、1度購入して経費清算を終わりにするのとどちらがいいのかは悩みどころ。
自作のExcelで頑張って売掛帳簿にトライしてもいいのですが、Excelマスターでない限り、買ってしまったほうが間違いなく時短です。

有料でプロに頼む

やっぱりよくわからないし、難しい…。悩んでる時間が勿体無い！！

そんな人は、思い切ってお金を払ってプロである税理士さんに頼んでしまいましょう。

しかし提出期限直前だと繁忙期ですぐに対応してもらえない可能性もあるので、余裕を持ってお願いするのがおすすめ。

自営業でしたら、税理士への支払い費用を経費扱いにできます。
自分の時間を使わずに、頭を悩ませることなく、プロにお願いすれば完璧な確定申告書を作れるのは安心です。

今年は大きな収入がありそうだぞ…という方は、節税対策と考えればかなりお得感があります。

まとめ

少しでもみなさんの理解の手助けになりましたでしょうか。

2026年の確定申告では、マイナンバーカードによるスマホ申告を活用して、いかに自分に当てはまる控除項目を漏らさず申請するかが、賢く節税するポイントです。

また、2024年から完全義務化された電子帳簿保存法への対応や、インボイス制度による消費税申告など、自営業・副業の方にとってはデジタルツールの活用が欠かせない時代となっています。

ノジマ店舗では、確定申告をスムーズに進めるための最新パソコンやスマホ、マイナンバーカード読み取り用のICカードリーダーのほか、各種確定申告ソフトも取り揃えております。

「自分のPCやスマホで申告できるかな？」「ソフトの使い勝手はどうだろう？」など、家電やデジタル操作でお困りの際は、ぜひ店舗スタッフにお気軽にご相談ください！

Tweet

メディア（家電小ネタ帳®）に関するお問い合わせ

お問い合わせ